BCC小課堂｜揭開(kāi)合規管理體系的面紗

合規管理是一種過(guò)程管理，由多個(gè)相互依存、相互加強的要素組成。合規管理體系，本質(zhì)上是管理體系的一種，但核心是合規。


關(guān)于合規成敗的事例

1、大型跨國公司西門(mén)子曾因違反美國反海外腐敗法被美國司法部和證交會(huì )處罰，此后，西門(mén)子對管理團隊做了大幅調整，重新組建了合規團隊，并聘請前財政部長(cháng)威格爾博士擔任獨立合規監察官，建立了權威且獨立的合規體系。

2、湖南某集團公司是中國五百強的大型國有企業(yè)，在參加世界銀行資助的一項目競標過(guò)程中提供了虛假材料，構成了《世界銀行集團企業(yè)誠信合規指引》中禁止的欺詐行為。2013年，世界銀行對該公司做出了兩年的制裁決定。為盡早解除制裁，湖南建工在合規管理體系建設上做出了巨大努力。
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合規管理體系的由來(lái)

合規管理體系這個(gè)詞是從2017年12月29日開(kāi)始的。當時(shí)的相關(guān)部門(mén)發(fā)布了《合規管理體系指南》(GB/T 35770—2017)，確認“合規”是企業(yè)可持續發(fā)展的基石。

“合規”意味著(zhù)企業(yè)遵守了適用的法律法規及監管規定，也遵守了相關(guān)標準、合同、有效治理或道德準則。
“不合規”意味企業(yè)將可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財產(chǎn)損失和聲譽(yù)損失。
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合規風(fēng)險的提出

市場(chǎng)總是變化的，同時(shí)政策在變，供求關(guān)系也在變，這些變化要求企業(yè)建立好合規義務(wù)信息溝通渠道，及時(shí)跟蹤法律、法規、規范和其他合規義務(wù)的出臺和變化。

不合規給企業(yè)造成的風(fēng)險，叫做合規風(fēng)險。

例如網(wǎng)約車(chē)市場(chǎng)，2016年7月《網(wǎng)絡(luò )預約出租汽車(chē)經(jīng)營(yíng)服務(wù)管理暫行辦法》出臺后，對于已運行網(wǎng)約車(chē)系統的企業(yè)平臺帶來(lái)根本性影響，所有的網(wǎng)約車(chē)平臺必須去改造系統、申請牌照，合規運營(yíng)。如果不按新的規定執行，企業(yè)來(lái)說(shuō)將寸步難行，嚴重者將被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執照，乃至觸犯刑事法律。

所以，企業(yè)要通過(guò)有效的合規管理體系，來(lái)防范合規風(fēng)險。合規管理體系是企業(yè)在對其所面臨的合規風(fēng)險進(jìn)行識別、分析和評價(jià)的基礎之上，建立并改進(jìn)合規管理流程，從而達到對風(fēng)險進(jìn)行有效的應對和管控。

建立有效的合規管理體系并不能杜絕不合規的發(fā)生，但是能夠降低不合規發(fā)生的風(fēng)險。

識別合規風(fēng)險，還要注意合規義務(wù)的維護。因為現實(shí)中，合規要求和合規承諾不是一成不變的，需要時(shí)刻關(guān)注并將新的合規要求和承諾納入合規義務(wù)管控中。

GB/T 35770-2017《合規管理體系指南》規定，企業(yè)宜制定適當的流程來(lái)識別新的和變更的法律、法規和規則以及其他的合規義務(wù)，以確保企業(yè)持續合規。
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合規管理體系的基本結構

合規管理體系要融入業(yè)務(wù)，且有效落地，最終離不開(kāi)人的推動(dòng)和執行。因此，必須有相應的合規管理企業(yè)架構。合規管理體系的六項基本構成要素（領(lǐng)導機構、合規企業(yè)、制度計劃、風(fēng)險識別、監測報告、教育整改）。

下面是合規管理體系的基本結構：
結合上圖：合規管理體系就是要搭建合規管理企業(yè)架構、制定合規管理制度、持續運行合規管理機制、進(jìn)行合規處理和持續改進(jìn)。換句話(huà)說(shuō)，完整的合規管理行為，包括人的問(wèn)題、制度的問(wèn)題、實(shí)施機制的問(wèn)題和改進(jìn)的問(wèn)題。

通過(guò)合規管理體系認證，可對企業(yè)與員工在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能出現的不當行為進(jìn)行預防、監督與應對，從而實(shí)現體系化與制度化的自我監督與管理的目的。企業(yè)通過(guò)合規管理體系認證，開(kāi)展有效的合規管理，可以系統性化解在國際化經(jīng)營(yíng)中的合規風(fēng)險，在合法合規的競爭中獲得業(yè)務(wù)，這就是企業(yè)的合規競爭力。
 

綜上所述，合規問(wèn)題產(chǎn)生的主要原因是外部環(huán)境，特別是法律、法規的變化，還有人們商業(yè)道德價(jià)值觀(guān)的變遷，使得企業(yè)行為產(chǎn)生不合規的風(fēng)險。

因此，一套有效的合規管理體系，不能簡(jiǎn)單地應對現有的法律法規，而是要適當走在法律法規的前面，即要有一定的前瞻性，才不至于被動(dòng)。
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BCC合規管理體系認證業(yè)務(wù)

作為專(zhuān)業(yè)的認證服務(wù)機構，新世紀檢驗認證有限責任公司始終堅持用科學(xué)嚴謹的態(tài)度，不斷追求卓越、創(chuàng )新，持續為社會(huì )各界提供高質(zhì)量、高水準的認證服務(wù)。

BCC合規管理體系認證項目團隊集結公司優(yōu)質(zhì)審核力量，擁有豐富的專(zhuān)業(yè)知識及審核經(jīng)驗，可助力企業(yè)在合規管理領(lǐng)域方面得到良好地提升和發(fā)展。